Las gestoras de planes de pensiones de particulares han lanzado al mercado promociones al calor de la presentación del IRPF que se produce ahora. Es la campaña de primavera de menor intensidad que la que realizan a final de año, cuando se concentra la mayor parte de las aportaciones estos productos.

CaixaBank, BBVA, Santander, Sabadell, Bankinter e Ibercaja aprovechan el efecto placentero que perciben los partícipes de planes que el año anterior realizaron aportaciones a estos productos. Ahora al presentar las cuentas con Hacienda, estos contribuyentes ven con claridad el ahorro fiscal que disfrutan.

Las aportaciones a planes de pensiones reducen la base imponible del contribuyente en el IRPF hasta los límites establecidos en la normativa fiscal. El ahorro dependerá del tipo marginal del ahorrador y varía en función de las comunidades autónomas.

Con carácter general, Hacienda devuelve parte del dinero invertido, en función del tipo impositivo marginal. Por ejemplo, para una aportación de 1.000 euros, la devolución será de 190 euros en el caso de los contribuyentes que tengan un tipo del 19% y de 450 euros para quienes tengan el 45%.

Las aportaciones a planes de pensiones están limitadas: la cantidad máxima que se puede ingresar es de 8.000 euros anuales (límite financiero) y la cantidad máxima que el contribuyente se puede deducir (límite fiscal) es la menor de las siguientes cantidades: 8.000 euros o el 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas. Si el cónyuge del contribuyente no tiene rentas, este puede aportar 2.500 euros anuales al plan del segundo. 

En el caso de las aportaciones a planes de pensiones de personas con discapacidad, los límites son superiores.

Las ofertas suelen tener condiciones cuyas consecuencias es necesario analizar, pero a grandes rasgos estas son las promociones de las grandes entidades:

CaixaBank ofrece hasta un 5% en efectivo para quienes traspasen a su gestora VidaCaixa un plan desde otra entidad de la competencia o al realizar aportaciones.

La movilización debe producirse antes del 30 de junio próximo y cumplir un periodo de permanencia, que puede llegar hasta 2025 y que está directamente ligado a la bonificación ofrecida.

La oferta de BBVA incluye un incentivo de hasta el 3% por el traspaso desde otras firmas, sin límite de saldo.

La movilización debe producirse a alguno de la treintena de productos seleccionados por BBVA para esta campaña antes del 30 de septiembre próximo.

Santander paga hasta un 3% del traspaso realizado desde otras entidades antes del próximo 30 de junio por un importe mínimo de 5.000 euros. Para los clientes de Mundo 1,2,3, el banco entrega además acciones.

En los traspasos entre 5.000 y 20.000 euros, el premio es del 1% y 10 acciones de Santander, mientras que entre 20.000 y 30.000 euros, la bonificación es del 2% y de veinte acciones. A partir de 30.000 euros, el incentivo llega al 3% con la entrega de 30 acciones. En todos los casos, la entidad exige una permanencia de sesenta meses.

Santander ha seleccionado casi una veintena de productos en los que es necesario colocar este ahorro.

A partir de 4.000 euros de ahorro nuevo, Sabadell premia a sus clientes con un regalo de un catálogo de regalos dividido por tramos o un incentivo económico, según importe y permanencia.

Entre 4.000 y 30.000 euros, el banco fija una bonificación de hasta un 2,5% y para más de 30.000 euros llega hasta un 4%.

Sabadell, que tiene en vigor esta campaña durante todo el año, presenta una veintena de regalos entre los que elegir y que van desde una plancha grill, para entradas entre 4.000 y 8.000 euros, a un iPad por operaciones superiores a los 60.000 euros.

La bonificación de Bankinter presenta varias opciones. Ofrece un 3,5% por traspasos superiores a 60.000 euros con una bonificación máxima de 5.000 euros. El premio es del 3% para las movilizaciones entre 8.000 y 60.000 euros y la contratación del servicio de inversión delegada en los planes contratados.

Bankinter paga también el 2% por traspasos entre 1.000 y 60.000 euros y el 3% si éstos se ligan con aportaciones periódicas de 100 euros al mes.

Ibercaja no ha lanzado una campaña específica pero mantiene durante todo el año un incentivo del 3%.

A la hora de optar por una bonificación por traspasos de planes de pensiones, es necesario tener en cuenta que estos ingresos están sometidos a tributación, igual que los regalos. Conviene también tener claro el momento y las condiciones del pago. Las entidades pueden incluir en sus condiciones su devolución si el partícipe no cumple las condiciones pactadas.